Лизинг России
2024-08-11 17:02 FAW

Сколько можно сэкономить, выбрав лизинг FAW вместо покупки?

Выбор между лизингом и прямой покупкой грузовика FAW может существенно повлиять на финансовые показатели компании. Данный анализ поможет оценить потенциальную экономию при выборе лизинга.

Исходные данные для расчета

Для примера возьмем следующие параметры:

  • Модель: FAW J6 6x4
  • Стоимость грузовика: 6,000,000 рублей
  • Срок использования/лизинга: 5 лет
  • Ставка по кредиту (для сравнения): 12% годовых
  • Ставка по лизингу: 14% годовых
  • Первоначальный взнос: 20%

1. Прямые затраты

Покупка:

  • Первоначальные затраты: 6,000,000 руб.
  • Проценты по кредиту (при финансировании): ~1,800,000 руб. за 5 лет

Лизинг:

  • Первоначальный взнос: 1,200,000 руб.
  • Лизинговые платежи: ~6,600,000 руб. за 5 лет

Прямая экономия на затратах: около 0 руб. (лизинг может быть немного дороже из-за более высокой ставки)

2. Налоговые преимущества

Покупка:

  • Амортизация: ~1,200,000 руб. в год (линейный метод)
  • Экономия на налоге на прибыль: ~1,200,000 руб. за 5 лет

Лизинг:

  • Лизинговые платежи полностью относятся на расходы
  • Экономия на налоге на прибыль: ~1,560,000 руб. за 5 лет

Экономия на налогах: около 360,000 руб. в пользу лизинга

3. НДС к вычету

Покупка:

  • НДС к вычету: 1,000,000 руб. (единовременно)

Лизинг:

  • НДС к вычету: 1,300,000 руб. (с учетом процентов, распределено на весь срок)

Экономия на НДС: около 300,000 руб. в пользу лизинга

4. Сохранение оборотного капитала

Покупка:

  • Изъятие из оборота: 6,000,000 руб.

Лизинг:

  • Изъятие из оборота: 1,200,000 руб. (первоначальный взнос)

Экономия на сохранении оборотного капитала: до 4,800,000 руб. (зависит от рентабельности бизнеса)

5. Расходы на обслуживание и страхование

Покупка:

  • Полная ответственность владельца
  • Примерные затраты: 300,000 руб. в год

Лизинг:

  • Часто включено в лизинговые платежи
  • Дополнительные затраты: минимальные

Потенциальная экономия: около 1,500,000 руб. за 5 лет

6. Устаревание техники

Покупка:

  • Полная ответственность за продажу устаревшей техники

Лизинг:

  • Возможность обновления техники по окончании срока лизинга

Потенциальная экономия: зависит от ситуации на рынке, но может составлять до 20-30% от стоимости техники

Общая оценка экономии

Суммируя все факторы:

  1. Прямые затраты: ±0 руб.
  2. Налоговые преимущества: +360,000 руб.
  3. НДС к вычету: +300,000 руб.
  4. Сохранение оборотного капитала: до +4,800,000 руб. (зависит от рентабельности бизнеса)
  5. Расходы на обслуживание и страхование: +1,500,000 руб.
  6. Устаревание техники: до +1,800,000 руб. (30% от стоимости)

Потенциальная общая экономия: от 2,160,000 руб. до 8,760,000 руб.
Выбор лизинга FAW вместо покупки может принести существенную экономию, особенно с учетом косвенных факторов. Основные преимущества:

  1. Налоговая оптимизация
  2. Сохранение оборотного капитала
  3. Снижение рисков, связанных с владением и обслуживанием техники
  4. Возможность регулярного обновления автопарка

Однако фактическая экономия будет зависеть от конкретных условий лизинга, финансового состояния компании и специфики использования техники. Рекомендуется провести детальный расчет с учетом индивидуальных параметров вашего бизнеса для принятия оптимального решения.