При планировании приобретения коммерческой техники Foton предприниматели часто сталкиваются с выбором между лизингом и кредитом. Хотя оба инструмента позволяют получить необходимое оборудование без единовременных крупных затрат, лизинг имеет ряд существенных преимуществ. В данной статье мы рассмотрим ключевые аргументы в пользу выбора лизинга при покупке техники Foton и проанализируем, почему этот финансовый инструмент может быть более выгодным для вашего бизнеса.
1. Налоговые преимущества
Оптимизация налога на прибыль
Лизинг предоставляет более широкие возможности для оптимизации налогообложения:
Пример: Стоимость грузовика Foton Auman: 7 000 000 рублей Срок договора: 36 месяцев
Лизинг: Ежемесячный платеж: 250 000 рублей Налоговая экономия в месяц: 250 000 * 20% = 50 000 рублей
Кредит: Ежемесячный платеж: 230 000 рублей (из них 30 000 - проценты) Ежемесячная амортизация: 194 444 рублей (при линейном методе) Налоговая экономия в месяц: (30 000 + 194 444) * 20% = 44 889 рублей
Ускоренная амортизация
В лизинге можно применять ускоренную амортизацию с коэффициентом до 3, что позволяет:
Лизинг предоставляет более широкие возможности для оптимизации налогообложения:
- Лизинговые платежи в полном объеме относятся на расходы, уменьшая налогооблагаемую базу по налогу на прибыль
- При кредите на расходы можно отнести только проценты по кредиту и амортизацию
Пример: Стоимость грузовика Foton Auman: 7 000 000 рублей Срок договора: 36 месяцев
Лизинг: Ежемесячный платеж: 250 000 рублей Налоговая экономия в месяц: 250 000 * 20% = 50 000 рублей
Кредит: Ежемесячный платеж: 230 000 рублей (из них 30 000 - проценты) Ежемесячная амортизация: 194 444 рублей (при линейном методе) Налоговая экономия в месяц: (30 000 + 194 444) * 20% = 44 889 рублей
Ускоренная амортизация
В лизинге можно применять ускоренную амортизацию с коэффициентом до 3, что позволяет:
- Быстрее списать стоимость техники на расходы
- Дополнительно оптимизировать налогообложение
- При лизинге НДС возмещается со всей суммы лизинговых платежей
- В случае кредита НДС возмещается только со стоимости техники, но не с процентов по кредиту
2. Доступность финансирования
Менее жесткие требования к заемщику
Лизинговые компании часто предъявляют менее строгие требования к финансовому состоянию клиента:
Отсутствие дополнительного залога
Использование лизинга позволяет сохранить кредитные линии для других целей бизнеса:
Лизинговые компании часто предъявляют менее строгие требования к финансовому состоянию клиента:
- Возможность получения финансирования для молодых компаний (от 6 месяцев работы)
- Рассмотрение компаний с небольшой прибылью или временными убытками
- Более гибкий подход к оценке финансового состояния заемщика
Отсутствие дополнительного залога
- При лизинге обеспечением служит сам предмет лизинга (техника Foton)
- Кредит часто требует дополнительного залогового обеспечения
Использование лизинга позволяет сохранить кредитные линии для других целей бизнеса:
- Финансирование оборотного капитала
- Реализация других инвестиционных проектов
3. Гибкость и удобство
Комплексное решение
Лизинг часто предоставляет комплексное решение, включающее:
Это позволяет сэкономить время и ресурсы на организации данных процессов.
Гибкие графики платежей
Лизинговые компании предлагают различные варианты графиков платежей:
По окончании срока лизинга можно:
Лизинг часто предоставляет комплексное решение, включающее:
- Финансирование приобретения техники Foton
- Страхование (КАСКО, ОСАГО)
- Регистрацию транспортного средства
- Техническое обслуживание и ремонт
Это позволяет сэкономить время и ресурсы на организации данных процессов.
Гибкие графики платежей
Лизинговые компании предлагают различные варианты графиков платежей:
- Равномерные платежи
- Убывающие платежи
- Сезонные графики, учитывающие специфику бизнеса
По окончании срока лизинга можно:
- Выкупить технику по остаточной стоимости
- Вернуть технику лизингодателю и заключить новый договор на более современную модель Foton
4. Финансовые аспекты
Сохранение оборотного капитала
Лизинг позволяет сохранить больше оборотных средств:
Отсутствие обременения на балансе
Возможность досрочного погашения
Многие лизинговые компании предлагают возможность досрочного выкупа техники без существенных штрафов, что сопоставимо с условиями досрочного погашения кредита.
Лизинг позволяет сохранить больше оборотных средств:
- Минимальный авансовый платеж от 10-15% стоимости техники
- При кредите первоначальный взнос обычно составляет 20-30%
Отсутствие обременения на балансе
- Лизинговое имущество часто учитывается на балансе лизингодателя
- Это улучшает структуру баланса лизингополучателя и финансовые показатели
Возможность досрочного погашения
Многие лизинговые компании предлагают возможность досрочного выкупа техники без существенных штрафов, что сопоставимо с условиями досрочного погашения кредита.
5. Специфика техники Foton
Учет особенностей эксплуатации
Лизинговые компании, специализирующиеся на коммерческом транспорте, лучше понимают специфику эксплуатации техники Foton:
Foton часто сотрудничает с лизинговыми компаниями, предлагая специальные условия:
Лизинговые компании, специализирующиеся на коммерческом транспорте, лучше понимают специфику эксплуатации техники Foton:
- Предлагают более точную оценку остаточной стоимости
- Учитывают интенсивность использования при формировании графика платежей
Foton часто сотрудничает с лизинговыми компаниями, предлагая специальные условия:
- Субсидирование процентной ставки
- Специальные страховые программы
- Расширенные условия гарантийного обслуживания
Практические рекомендации
Проведите сравнительный анализ предложений по лизингу и кредиту, учитывая все аспекты сделки.
Рассчитайте полную стоимость владения техникой Foton для обоих вариантов финансирования.
Оцените влияние лизинга и кредита на налоговые обязательства вашей компании.
Проконсультируйтесь с финансовым специалистом или бухгалтером для оценки влияния на финансовую отчетность.
Изучите специальные предложения от Foton по лизинговым программам.
Рассмотрите возможность комбинирования лизинга и кредита для оптимизации структуры финансирования.
Рассчитайте полную стоимость владения техникой Foton для обоих вариантов финансирования.
Оцените влияние лизинга и кредита на налоговые обязательства вашей компании.
Проконсультируйтесь с финансовым специалистом или бухгалтером для оценки влияния на финансовую отчетность.
Изучите специальные предложения от Foton по лизинговым программам.
Рассмотрите возможность комбинирования лизинга и кредита для оптимизации структуры финансирования.
Лизинг предоставляет ряд существенных преимуществ при приобретении техники Foton, включая налоговые выгоды, более легкий доступ к финансированию, гибкость условий и комплексность решения. Для многих предприятий, особенно в сегменте малого и среднего бизнеса, лизинг может оказаться более выгодным и удобным инструментом финансирования по сравнению с кредитом.
Однако, окончательное решение должно приниматься с учетом специфики конкретного бизнеса, его финансового состояния и стратегических целей. Тщательный анализ всех аспектов и консультации с финансовыми специалистами помогут выбрать оптимальный вариант финансирования для приобретения техники Foton, который обеспечит развитие вашего бизнеса и повышение его эффективности.