Предоставление лизинга на оборудование - это сложный процесс, требующий тщательного анализа и подготовки со стороны лизинговой компании. В данной статье мы рассмотрим основные этапы, требования и особенности предоставления лизинга на оборудование с точки зрения лизингодателя.
Этапы предоставления лизинга на оборудование
1. Первичное обращение клиента
- Прием заявки на лизинг
- Предварительная консультация клиента
- Сбор первичной информации о клиенте и требуемом оборудовании
2. Оценка лизингополучателя
- Анализ финансового состояния компании
- Проверка кредитной истории
- Оценка бизнес-плана и перспектив использования оборудования
3. Оценка предмета лизинга
- Анализ технических характеристик оборудования
- Оценка рыночной стоимости и ликвидности
- Проверка поставщика оборудования
4. Структурирование сделки
- Определение срока лизинга
- Расчет лизинговых платежей
- Определение размера авансового платежа
- Согласование графика платежей
5. Подготовка и согласование документации
- Составление договора лизинга
- Подготовка сопутствующих документов (договор купли-продажи, страхование)
- Согласование условий с клиентом
6. Заключение договора
- Подписание договора лизинга и сопутствующих документов
- Получение авансового платежа
7. Приобретение предмета лизинга
- Заключение договора с поставщиком
- Оплата оборудования
- Контроль доставки и установки
8. Передача оборудования лизингополучателю
- Подписание акта приема-передачи
- Инструктаж по использованию (при необходимости)
9. Сопровождение лизинговой сделки
- Контроль своевременности платежей
- Мониторинг состояния оборудования
- Решение текущих вопросов с клиентом
Требования к лизингополучателям
- Юридический статус: ООО, АО, ИП
- Срок работы компании: обычно от 1 года
- Финансовая стабильность: положительная динамика выручки и прибыли
- Отсутствие значительных задолженностей по налогам и кредитам
- Прозрачная структура собственности
- Наличие обеспечения (для крупных сделок)
Требования к предмету лизинга
- Соответствие техническим и качественным стандартам
- Ликвидность на вторичном рынке
- Возможность страхования
- Соответствие целям использования лизингополучателя
- Наличие необходимых сертификатов и разрешений
Особенности предоставления лизинга на различные виды оборудования
Производственное оборудование
- Длительные сроки лизинга
- Тщательная оценка технологической совместимости
Транспортные средства
- Стандартизированные процедуры оценки
- Обязательное КАСКО-страхование
IT-оборудование
- Короткие сроки лизинга
- Учет быстрого морального устаревания
Медицинское оборудование
- Особые требования к сертификации
- Учет специфики медицинских учреждений
Риски при предоставлении лизинга и методы их минимизации
- Кредитный риск
- Тщательная проверка финансового состояния клиента
- Требование обеспечения или поручительства
- Риск обесценения предмета лизинга
- Правильная оценка ликвидности оборудования
- Диверсификация лизингового портфеля
- Операционные риски
- Разработка четких внутренних процедур
- Обучение персонала
- Правовые риски
- Тщательная юридическая проработка договоров
- Мониторинг изменений в законодательстве
Ценообразование в лизинге оборудования
- Факторы, влияющие на стоимость лизинга:
- Стоимость привлечения финансирования
- Риски, связанные с клиентом и оборудованием
- Срок лизинга
- Размер авансового платежа
- Остаточная стоимость оборудования
- Методы расчета лизинговых платежей:
- Метод аннуитетных платежей
- Метод убывающих платежей
- Сезонные графики платежей
Особенности налогообложения при предоставлении лизинга
- Учет НДС при приобретении и передаче оборудования
- Особенности начисления и учета амортизации
- Налог на имущество: кто платит и как учитывается
- Отражение лизинговых операций в бухгалтерском учете
Государственная поддержка лизинга оборудования
- Программы субсидирования лизинговых платежей
- Специальные программы для малого и среднего бизнеса
- Отраслевые программы поддержки (сельское хозяйство, промышленность)
Предоставление лизинга на оборудование - это комплексный процесс, требующий тщательного анализа, оценки рисков и структурирования сделки. Лизинговые компании должны учитывать множество факторов, включая финансовое состояние клиента, особенности оборудования, рыночные условия и законодательные требования.
Успешное предоставление лизинга зависит от способности лизинговой компании эффективно оценивать риски, структурировать выгодные для обеих сторон сделки и обеспечивать качественное сопровождение на всех этапах лизингового процесса.
При грамотном подходе лизинг оборудования может стать взаимовыгодным решением, позволяющим лизингополучателям обновлять свои производственные мощности, а лизинговым компаниям - получать стабильный доход и развивать свой бизнес.